Typer af risiko: Finansielle og ikke-finansielle

Efter at have læst denne artikel vil du lære om de finansielle og ikke-finansielle typer af risici.

Finansiel risiko:

(a) Kreditrisiko:

Kreditrisiko opstår, når kunderne misligholder eller ikke overholder deres forpligtelse til at betjene gæld, hvilket medfører et totalt eller delvis tab. Det bliver også afspejlet i nedgradering af modparten. Det er vanskeligt at vurdere den akkumulerede kreditrisiko over en portefølje af transaktioner af enten lån eller markedsinstrumenter på grund af diversificeringseffekt.

Kreditkrisens underkomponenter er individuelle lån, markedsforhold og geografiske / industrielle / koncernkoncentrationer. Risikoproblemer afspejles i udlånstab, stigende misligholdte aktiver og koncentrationer.

Den primære årsag til kreditrisiko er dårlig kreditstyring. Det er blevet observeret, at mangel på korrekt kommunikation, snævert defineret ansvar og over fokus på gruppebeslutning er nogle generiske årsager til en sådan situation.

Med hensyn til kreditanalyse er de tilskrivelige årsager utilstrækkelig vurdering, snævert defineret omfang af vurdering, over afhængighed af læsbarhed af sikkerhedsstillelse og over afhængighed af beslutningsværktøjer (modeller eller teoretiske forskrifter). Manglende dataintegritet, manglende tilgængelighed af data i tid og mangelfuldt / utilstrækkeligt kreditvurderingssystem / metode er nogle af årsagerne til dårlig kreditadministration, der fører til stigende kreditrisiko.

(b) Likviditetsrisiko:

Likviditetsrisiko er, når banken ikke er i stand til at opfylde en finansiel forpligtelse som følge af forskellige situationer. Disse omfatter anvendelse af ikke-finansieret kreditlinje, forfaldne forpligtelser (tilbagetrækning eller ikke-fornyelse af indlån) eller udbetaling til kunder. Ill-managed likviditet kan koste sig med hensyn til at miste en god kunde eller tab som følge af nødsalg af investeringer eller høje omkostninger ved at rejse ressourcer.

En sådan situation kan invitere lovgiveres vrede og sanktioner. Tab af omdømme er en anden fare, der måtte blive konfronteret. Som sådan er likviditetsrisikoen dødelig, selv om lignende situationer også kan opstå på grund af manglende evne til at styre andre risici.

Set fra det punkt at investere likviditetsrisiko er situationen, når man ikke er i stand til at gå ud af en investering enten på grund af kreditrisiko (standard af modpart / udsteder) eller manglende marked. Dette kan påvirke bankens likviditet i opfyldelsen af ​​sine forpligtelser.

Adressering af likviditetsrisiko medfører opbygningskapacitet til at rejse ressourcer til rimelige omkostninger i forsøgstiderne. Det afspejler muligheden for at have alternative kilder til midler til rådighed for sådanne eventualiteter. Likviditetspositionen på markedet og den enkelte banks situation interagerer konstant med at fastslå rige på likviditetsfronten.

Markeds likviditetsindikatorer omfatter mængden af ​​transaktioner, rentabilitetens volatilitet og vanskeligheder ved at finde modpart. Disse spørgsmål behandles gennem likviditetspolitik og dens gennemførelse af ALCO (Asset / Liability Committee).

c) renterisiko:

Renterisiko opstår som følge af renteændringer. Denne risiko er muligheden for, at aktiver eller forpligtelser skal omregnes på grund af ændringer i markedsrenten og dens indvirkning på bankens indkomst. Sådanne situationer opstår, når satser falder eller stiger, faste renter ændres efter løbetid eller efter fast periode, eller variabel rente sættes fast mellem to revisionsdatoer.

Det skal huskes, at perioden mellem to revisioner af renter på aktiver og passiver ikke er ensartet eller konstant. Sådanne tilfælde samt markedsdrevne og reguleringsdrevne ændringer giver anledning til renterisiko.

Risikokomponenterne er:

1. grundlag (ændring af basispoint i markedsnoteringer)

2. udbytte (ændring / skift i udbyttet)

3. pris (ændring i prispolitikspraksis eller selve prisen)

4. reinvestering (virkning af renteændringer på indtægter fra geninvesteret rente)

5. Embedded option (virkning af forudbetalt lån eller forudgående modtagelse af indskud på indtjening) og

6. Gap (forskellen mellem satsfølsomme aktiver og rentefølsomme forpligtelser).

For at styre renterisikoen ville det være nyttigt at distribuere forskellige produkter, især låneprodukter, på grundlag af deres forventede rentestrømme, som illustreret nedenfor:

(d) Valutarisiko:

Valutakursrisiko eller forexrisiko vedrører sandsynligt tab som følge af ændringer i indtjening på grund af indeksering af indtægter og ændringer i aktiver og forpligtelser mærket i fremmed valuta. Dette er primært en markedsrisiko. Bevægelserne i de valutaer, der behandles, giver anledning til forexrisiko.

Udviklingen / vedtagelsen / gennemførelsen af ​​åbne positioner, overvågning af forfaldstidspunkter, undersøgelse af valutakursbevægelser, visualisering / prognostisering af relevante valutakurser mv. Er nogle af de strategier, der anvendes til styring af forexrisiko.

Specifikke retningslinier eller politiske forskrifter udvikles med hensyn til etiske og operationelle spørgsmål. Forhandleres ansvar, backofficefunktionærer og tilsynspersonale for at sikre, at ledsagende risiko i forexvirksomheden er rettet til at blive specificeret.

e) markedsrisiko

Markedsrisiko betyder den negative bevægelse i markedsværdien af ​​handelsbeholdningen i den periode, der kræves for at afvikle transaktionen. Markedsrisiko betragtes normalt kun for likvidationsperioden. Markedsrisiko kan være højere, hvis der er mangel på overvågning af markedsporteføljen. En sådan risiko er imidlertid mere operationel end markedsrisiko.

Vurdering af markedsrisiko foretages med henvisning til ustabilitet eller volatilitet i markedsparametre som rentesatser, børsindekser, valutakurser mv. Kontrollerende markedsrisiko betyder, at variationerne i værdien af ​​porteføljen skal holdes inden for de godkendte grænser / tolerance grænser .

(f) Modpartsrisiko:

Modpartsrisiko er forbundet med manglende evne eller uvillighed hos en kunde eller en modpart for at opfylde forpligtelserne i forbindelse med udlån / handel / afdækning / afvikling eller anden finansiel transaktion. Det er risikoen for manglende modpart på grund af pludselige og uforudsete omstændigheder.

Til tider kan standarden være forsætlig af andre grunde end økonomiske. Når modparten er en bank eller et finansielt institut, betegnes den samme risiko som solvensrisiko.

Opretholdelse af nøje overvågning af counterpart-præstationer, sikring af den rigtige form for blanding i virksomhedsammensætning, vedtagelse / overholdelse af koncentrationsgrænser, indhentning og anvendelse af markedsoplysninger mv. Er nogle af de strategier, der anvendes til at håndtere modpartsrisiko.

g) lovmæssige og juridiske risici:

Regulatoriske risici henviser til de negative virkninger af eksisterende eller nye regler eller vedtægter. Generelt betragtes tabet som potentielt og ikke egentligt på grund af en række mulige lovgivningsmæssige tiltag. Litigationer som långiveres ansvar, kunde- og medarbejderdrag og ansvar på grund af miljøoverholdelse er eksempler på sådanne juridiske risici. Banker er også udsat for fiduciary eller kontrakt eller aktionærers erstatningsansvar.

Risikoen af ​​denne art kan primært forvaltes, hvis der tages behørigt hensyn til at rette årsager til sådanne situationer. Litigationer stammer fra manglende tro, uretmæssig udledning, vildledende information, interessekonflikt, leverandørens manglende opfyldelse, dårlig økonomisk præstationer, uetisk adfærd, manglende gennemsigtighed og lignende.

(Ændring af regler er sjældent en utilsigtet proces. Regulatoriske ændringer er godt debatteret og er ikke skyndte igennem. Ændringerne er ved at gå i stykker i et stykke tid på grund af reguleringsgangen. Overvågning af disse udviklinger bør lette styringen af ​​lovgivningen.)

(h) Operationel risiko:

Operationel risiko vedrører funktionsfejl i informations- og / eller rapporteringssystem og intern overvågningsmekanisme. Risikoen er to pronged. På teknisk niveau eksisterer det på grund af mangel eller funktionsfejl i informationssystemet. Fejlen ved registrering af transaktionen er den primære årsag til risiko.

På operativt / organisatorisk niveau er lakuner i overvågning / rapportering og manglende regler / forskrifter årsagerne til operationel risiko. Tilsyn og kontrol med høj ordre, uddannelse af personale, regelmæssig intern og uafhængig revision, udvikling af personalepolitikker med etiske koder, konstant træning af risikostyring mv. Er de strategier, der er vedtaget på operationelt plan.

På teknologiniveau er ordningen med adgangskode og andre sikkerhedsforanstaltninger, skabelse af succession for teknologipersonale, formulering og afprøvning af katastrofegendannelsesplaner som nyttige foranstaltninger.

Som sådan er driftsrisikoen resultatet af forskellige menneskelige og / eller tekniske fejl. Det repræsenterer sammenhængen mellem kredit og markedsrisiko. Det vedrører opdeling i interne kontroller / corporate governance, fejl, svig og manglende udførelse i tide.

(i) Miljørisiko:

I 1984 hedder det amerikanske kemiske samfund:

"Samfundet står konstant overfor de grundlæggende spørgsmål om" Hvad er risikoen forbundet med bestemte produkter og processer, hvor alvorlige er de, og hvor godt kan de anslås? "..." Hvordan påvirker disse risici os som et samfund og som enkeltpersoner ? "" Hvordan sammenligner risici ved eksponering for kemikalier sig med andre risici, vi tager hver dag? "Disse spørgsmål er fortsat relevante i dag.

Miljørisikoen defineres som sandsynligheden for eller sandsynligheden for skade, sygdom eller død som følge af udsættelse for en potentiel miljøfare. Miljørisikovirksomheder henviser til de typer miljømæssige værdier, der ville blive truet som følge af forurening eller begivenheder på campus.

De fem miljørisikoproblemer, der er omfattet af denne undersøgelse, er: vandforurening, affaldshåndtering, kontaminering af forurening, luftforurening, herunder lugt og støjforurening. Som långivere skal bankerne sikre sig, at miljørisikoen tages op. Det kan hermed være, at manglende overholdelse af miljøbestemmelser kan tvinge en lukning af den anlæg, der finansieres af banken, og som truer inddrivelsen af ​​lån.

Ikke-finansielle risici:

Ikke-finansielle risici, som banker udsættes for, er: forretningsrisiko og strategisk risiko.

Beskrivelsen af ​​hver af dem er angivet nedenfor:

(a) Forretningsrisiko:

Det er de risici, som banken med vilje antager at skabe en konkurrencefordel og værditilvækst for aktionærerne. Forretnings- eller driftsrisiko vedrører produktmarkedet, hvor banken opererer, og omfatter teknologiske innovationer, markedsføring og produktdesign. Produkter designet af banken kan gøres overflødige ved teknologisk fremskridt.

Et eksempel ville være dør-til-dør deponeringsmarkedsføring, der kunne vise sig meget dyrt i sammenligning med internetdrevet bankvirksomhed. En bank med en puls på markedet og drevet af teknologi samt en høj grad af kundefokus kan være relativt beskyttet mod denne risiko.

(b) Strategisk risiko:

Dette skyldes et fundamentalt skift i økonomien eller det politiske miljø. Et eksempel på dette ville være nationalisering af indiske banker.

På samme måde på den internationale arena påvirker den negative følelse af afledte transaktioner, hvor alle afledte forhandlere blev fanget efter Barings fald og andre højt publicerede derivatkatastrofer, herunder katastroferne i Gibson Greeting, Orange County osv., Strategiske risici påvirker normalt hele branchen og er meget sværere at beskytte sig selv.