CAMELS Rating Models of Domestic Banks

I denne artikel vil vi diskutere om CAMELS rating modeller af indenlandske banker.

Det bemærkes, at bankernes filialer vurderes i forhold til deres virksomheds risikoprofil. Baseret på de interne revisorers konklusioner er filialerne klassificeret i fem kategorier, dvs. (i) Lav risiko, (ii) Middelrisiko, (iii) Høj risiko, (iv) Meget høj risiko og (v) Ekstremt Høj risiko. Kreditvurderingen af ​​filialerne er konsolideret, og den samlede rating af banken kan primært udarbejdes.

Banktilsynsmyndighederne i forskellige lande fortsætter dog med bedømmelseskriterierne i overensstemmelse med den internationale CAMELS rating model. Selv om filialerne vurderes på baggrund af deres risikoprofil, som foreslået i Baselkomiteens henstilling, gennemføres den samlede rating for bankerne som helhed stadig som i CAMELS ratingkriterier.

CAMELS står for seks vigtige parametre:

De regulerende myndigheder sætter foreskrevet vægtning baseret på en skala fra 1 til 100 mod flere underparametre under hver af de seks ovennævnte komponenter. Afhængig af den samlede vægt for en bank ankommer de regulerende myndigheder på følgende vurderinger:

Indenlandske banker:

Klassificeringssymbolerne A til E angiver som under:

Ratingparametre for udenlandske banker:

Indiske reguleringsmyndigheder, nemlig, Reserve Bank of India foretager årlig finansiel inspektion af bankerne og tildeler kreditvurderinger til bankerne ud fra CAMELS ratingmodellen. De udenlandske banker, der opererer i Indien, vurderes dog som beskrevet ovenfor i CACS-parametrene.

Bankens præstationer analyseres af hjemlandets regulerende myndigheder samt de fremmede lande efter følgende parametre:

1. Effektivitetsbyrde for byrde:

Ikke-renteomkostninger med fradrag af ikke-renteindtægter divideret med den samlede virksomhed x 100. En stigende tendens vil vise mangel på byrdebærende kapacitet.

2. Forfaldende forskudsprocent:

Misligholdte forskud divideret med Total eller Net Advances x 100. En stigende tendens indebærer en gradvis stigning i dårlig kreditportefølje.

3. Indikatorer for produktivitet:

Indbetalingskonti pr. Medarbejderindbetaling pr. Medarbejder, lånekonti pr. Medarbejder, forskud pr. Medarbejder og overskud pr. Medarbejder.

4. Samlede indskud:

Samlede indskud i en bank ved regnskabsårets afslutning. Disse omfatter indskud fra både offentligheden og bankerne. Fra en anden vinkel svarer disse indskud til summen af ​​alle efterspørgsels- og tidsindskud. En høj indlånsfigur betyder en banks brand equity, branchenetværk og indlånsmobiliseringsstyrke.

5. Gennemsnitlige arbejdsmidler (AWF):

AWF i begyndelsen og i slutningen af ​​et regnskabsår eller til tider fungerede som hver fjerde eller månedligt gennemsnit.

6. Arbejdsmidler:

Dette er de samlede ressourcer (samlede forpligtelser eller samlede aktiver) for en bank som på en bestemt dato. Samlede ressourcer omfatter kapital, reserver og overskud, indlån, lån, andre forpligtelser og hensættelser. En høj AWF viser en banks samlede ressourcerstyrke. Der er en teoretisk skole, der fastholder, at arbejdsmidler er lig med samlede indskud plus låntagning. En mere pragmatisk opfattelse i overensstemmelse med kapitaldækningsberegningerne er imidlertid at inkludere alle ressourcer og ikke kun indlån og lån.

7. Nettoresultat:

Dette er resultatet eksklusive hensættelser, afskrivninger og skatter.

8. Driftsresultat:

Netto overskud, før hensættelser og uforudsætninger, kaldes driftsresultat. Dette er en indikator for en banks rentabilitet på driftsniveau.

9. Nettoværdi:

Dette er aggregat af kernekapital og reserver og overskud. Nettoværdien er pålidelig, hvilket er nettot af akkumulerede tab og ufordelte foreløbige udgifter. Den står for bankens kernestyrke og betegner en banks sikkerhedsmargen, dens pude til alle kreditorer og dens basisgrundlag.

10. Samlet gæld til nettoværdi:

Dette forhold udtrykkes som et tal. Det tilsvarende forhold i et produktionsselskab som gældsværdi. Dette forhold betegner en banks grad af udnyttelse i forhold til dets nettoværdi. Et højere forhold er et bevis for, at bankens evne til at udnytte sin nettoværdi effektivt.

11. Brutto forskud:

Disse omfatter overtræk, regninger købt og diskonteret, kontant kredit, lån og term lån. Fra en anden vinkel omfatter de samlede fremskridt forskud inden for og uden for landet.

12. Investeringer:

Investeringer omfatter investeringer i statspapirer, aktier, obligationer, handelspapirer og obligationer og andre godkendte værdipapirer.

13. Renteindtægter:

Summen af ​​rabat, renter fra lån, forskud og investeringer og fra balance med reguleringsmyndigheden og andre renter.

14. Renteindtægter til gennemsnitlige arbejdsmidler:

Udtrykt som en procentdel viser dette forhold en banks evne til at udnytte sine gennemsnitlige samlede ressourcer til at øge hovedstrømmen af ​​operationelle renteindtægter.

15. Ikke-renteindtægter:

Dette er en anden indtægt af en bank. Det omfatter elementer som udveksling, provision, mægleri, gevinster ved salg og revaluering af investeringer og fortjeneste fra valutatransaktioner.

16. Ikke-renteindtægter til gennemsnitlige arbejdsmidler:

Forholdet betegner en banks evne til at tjene fra ikke-konventionelle kilder. I et liberaliseret miljø forudsætter dette forhold betydning, for det afspejler en banks evne til at udnytte sin driftsfrihed fuldt ud.

17. Rentespredning:

Dette er overskuddet af den samlede rente optjent over den samlede rentebetaling. Rentespænd er afgørende for en banks succes, da den har en stærk indflydelse på bundlinjen.

18. Netto spredning:

Dette er et alternativt term for driftsresultat i banksektoren. Netto spredningen til AWF-forholdet viser meget om den samlede operationelle effektivitet i en bank.

19. Risikovægtede aktiver:

Den kumulative risikovægtede værdi af aktiver plus risikovægtede kreditomregnede eventualforpligtelser, der anvendes som nævneren til beregning af bankens kapitaldækningsgrad.

20. Korrigeret kapital til risikovægtede aktiver ratio:

Den regner med, at den uhindrede kapital (netto af nettovilkårene) er tilgængelig hos banken for at afbøde de potentielle negative virkninger af kredit-, markeds- og operationelle risici.

21. Nettoresultat af AWF:

Forholdet er en idiotsikker indikator for fremragende udnyttelse af ressourcer og optimal udnyttelse af midler.

22. Nettoresultat til nettoværdi:

Forholdet er ækvivalent af afkastet på nettoprocenten, der anvendes værd i andre industrier. Det er en indikator for rentabilitet og afkast på aktionærer.

23. Kapitaldækningsgrad:

Dette forhold vedrører en banks kerneværdi til sine risikovægtede aktiver. Forholdet er et internationalt accepteret risikoredrevet mål for en banks grad af kapitalisering. Et højere forhold indikerer, at en bank er godt kapitaliseret i forhold til sine opfattede risici. Det er en glimrende indikator for en banks langsigtede solvens.

24. Virksomhed:

Dette svarer til samlede indskud plus aggregerede forskud.