Risikostyring i banker

I denne artikel vil vi diskutere om risikostyring i banker.

Vores liv er fuld af usikkerheder, og vi skal leve med forskellige typer risici i vores daglige liv. Der kan ikke være et risikofri liv, da vi måske må stå over for ugunstige situationer i forbindelse med vores helbred, rejse, tyveri, indbrud og anden katastrofal begivenhed forårsaget af naturkatastrofer som jordskælv, oversvømmelse, ild osv.

I stedet for at overgive os til skæbne, tager vi ofte passende foranstaltninger til at dække os mod sådanne risici. På samme måde kan der ikke være nogen forretningsaktivitet, og i øvrigt bankernes forretninger, der er i fare for alle skridt. I bankerne håndterer vi risici på alle trin, og vi skal håndtere risiciene ordentligt, så den negative indvirkning på krystallisering af risikoen er minimal.

Risikoen er defineret af Baselkomitéen som sandsynligheden for det uventede tilfælde - sandsynligheden for at tabe sig. Det er nødvendigt at forstå sondringen mellem 'risiko' og 'usikkerhed'. Risiko er forbundet med mulighed, og dens opfattelse indebærer analyse af, hvilken begivenhed der sandsynligvis vil ske i modsætning til usikkerhed.

I erhvervslivet kan en beslutning påvirkes af flere begivenheder som en hidtil uset renteforhøjelse og dermed faldende obligationspriser, stigende misligholdelse fra låntagere mv. Et integreret risikostyringssystem skal overveje alle disse problemer, som nogen af ​​dem kunne ske på en fremtidig dato, selvom muligheden er lav. Tværtimod, hvis resultatet er ud over et rimeligt evalueringsniveau, bliver det usikkerhed i modsætning til ren risiko.

Et effektivt risikostyringssystem bør omfatte følgende aspekter:

(a) En klart defineret og struktureret organisatorisk opbygning til at håndtere de risici, der er forbundet med organisationen,

b) Forpligtelse fra de højeste politiske beslutningstagere, der skal overvåge gennemførelsen af ​​risikostyringspolitikken inden for organisationen,

c) kodificering og artikulering af risikostyringspolitikker og -principper på en sådan måde, at den tjener det organisatoriske mål inden for rammerne af risikoperspektionen,

(d) Implementering af strategien i de øverste ledelses risikostyringsdirektiver gennem de strukturerede processer, så den sikrer identifikation, måling, overvågning og kontrol af risikoen forbundet med organisationen,

e) at give det pågældende personale passende uddannelse til at forbedre deres færdigheder, og

(f) Periodiske evalueringer og gennemførelse af risikobaseret revision i organisationen.

Det er nu meget klart, at en hensigtsmæssig risikostyringsstruktur er af afgørende betydning for organisationens interesse. En sund organisationsstruktur er absolut nødvendig for en vellykket implementering af risikostyringsinitiativer i bankerne. Bestyrelsen er det højeste politiske organ i bankerne, og Indiens Reserve Bank har gjort det meget klart, at risikostyringsfunktionen i en bank bør være et bestyrelsesdrevet initiativ, så det ultimative ansvar ligger hos bestyrelsen.

For at sikre et kompakt tilsyn med risikostyringsfunktionen er et risikostyringsudvalg (RMC) normalt sammensat af organisationens øverste ledere. Det vil have bankens administrerende direktør som formand, med direktører udpeget af bestyrelsesmedlemmerne.

RMC fungerer som et underudvalg på bestyrelsesniveau, og det er ansvarligt for følgende områder:

(a) Udarbejdelse af operativrisikopolitikken og strategien for dens gennemførelse.

(b) Indlede nødvendige foranstaltninger til at indeholde risikoeksponering på forskellige funktionelle områder inden for de risikobegrænsninger, der er fastsat af bestyrelsen.

c) at opretholde forbindelsen og koordineringen med andre interne eksekutivkomiteer med ansvar for forvaltning af forskellige risikoenheder, nemlig kreditrisikokomité, kapitalforvaltningskomité (ALCO), investeringsudvalg, operationel risikostyringsudvalg mv. Alle disse udvalg er ansvarlig for gennemførelsen af ​​direktiverne fra RMC.

Det næste niveau af risikostyringsstruktur omfatter:

1. Kreditrisikostyringskomitéen (CRMC) bestående af lederne af kreditafdelingen, investeringsafdelingen, finansministeriet og bankens økonomichef. Generelt er CRMC ledet af administrerende direktør eller den næstledende øverste leder af banken.

2. Markedsrisikostyringskomiteen / Kapitalforvaltningskomitéen, der består af finanschefer, valutainvesteringer og bankens økonomichef.

3. Operations Management Committee, der består af lederne for den generelle driftsafdeling, personaleafdelingen, inspektions- og revisionsafdelingen, NPA-forvaltningsafdelingen, lokalerafdelingen mv. Udvalget kan ledes af bankens administrerende direktør eller den næstformand, der har den øverste ledelse af banken.

Risici er af forskellige typer og afhængigt af størrelsen og kompleksiteten af ​​bankens forretningsmængde, risikovillig og omfanget af driften, kan følgende separate afdelinger opstilles til at håndtere forskellige risici:

1. Kreditrisikoafdeling,

2. Markedsrisikoafdeling, og

3. Afdeling for operationel risiko

Hver af de ovennævnte afdelinger er ansvarlig for at identificere, måle, kontrollere og styre de respektive risici i henhold til bestyrelsens / RMC's direktiver. Afdelingerne er ansvarlige for at fastlægge driftsvejledningen med et korrekt artikuleret ledelsesinformationssystem. Embedsmændene i afdelingerne skal studere de eksterne og interne miljøer og indlede nødvendige skridt inden for rammerne af de overordnede retningslinjer fra bestyrelsen / RMC.

Derfor er risikostyringsfunktionens funktion i en bank blevet en fuldverdig aktivitet, så meget, at en komplet afdeling med en øverste ledelseschef er involveret i at styre risikoen. Jobbet består af identifikation, måling, overvågning og kontrol af risici ved systematiske handlinger på en planlagt måde. Dette sker gennem en korrekt forståelse af risiciene og deres måling og kontrol.

Risikostyringen på bankernes niveau tager sigte på at styre forretningsrisikoen og kontrolrisikoen. Forretningsrisici er de risici, der anses for at være iboende for karakteren af ​​en banks forretning. Kontrolrisici opstår som følge af utilstrækkelighed i kontroløvelsen eller muligheden for fejl og sammenbrud i bankens eksisterende kontrolproces.

Forretningsrisici og kontrolrisici vurderes for 12 områder, der er som under:

Af alle de ovennævnte 12 risici tager kreditrisiko, markedsrisiko og operationel risiko højeste vægt og skal løbende identificeres, måles, overvåges og kontrolleres gennem et struktureret system.

I overensstemmelse med Baselkomiteens henstillinger om bankovervågning har Indiens Reserve Bank givet detaljerede direktiver til handelsbankerne for at gennemføre et uddybet risikostyringssystem i alle bankerne. Derfor er der etableret en omfattende risikostyringsafdeling i alle de store pengeinstitutter til overvågning og kontrol af forskellige risici.