Kreditkort (LC): Fester, Typer og Dokumenter

I denne artikel vil vi diskutere om: - 1. Betydning af kreditkort (LC) 2. Parter involveret i kreditkortet (LC) 3. Typer 4. Ændring af vilkårene 5. Dokumenter 6. Vurdering af eksponering 7. Kvantitativ vurdering.

Betydning af kreditkort (LC):

Kreditorbog er et brev udstedt af en bank i tilfælde af sin kunde, der begunstiger leverandøren af ​​varer, hvorved udstederen forpligter sig til at betale ved indlevering af visse dokumenter som angivet i brevet. Kreditkort udstedt af banker letter samhandelen mellem to parter, både på hjemmemarkedet og internationalt. Handelsbanker spiller en vigtig rolle som mellemmand mellem to handelspartnere beliggende i to fjerne steder.

For eksempel antager, at køberen af ​​visse varer er i Mumbai, Indien, og sælgeren af ​​den nævnte vare er i USA. Køber og sælger kender ikke hinanden, og derfor vil sælgeren anmode om forudbetaling for at sende varen til køberen. På den anden side føler køberen, at det ikke kan være fornuftigt for ham at foretage forskudsbetaling til den udenlandske sælger, som han ikke ved.

Under denne omstændighed kan ingen handel foregå, medmindre der er en mellemmand, der kan broere manglen på tillid mellem køber og sælger. Handelsbanken kan spille rollen som denne formidler og inspirere tillid blandt de to parter. Dette kan gøres ved at udstede et LC i køberens tilfælde til fordel for sælgeren.

Den udstedende bank forpligter sig til at betale forsendelsesbeløbet til sælgeren, forudsat at sidstnævnte indsender fragt og andre titler, som angivet i LC, gennem sælgerens bank. Denne form for kreditkort er også kendt som dokumentarisk kredit. Når en LC udstedes på grund af international handel, er køberen kendt som importør af varer, og sælgeren kaldes eksportør af varer.

Kommercielle banker over hele verden Kreditter og kreditreglerne og betingelserne for udstedelse af dokumentariske kreditter er underlagt bestemmelserne i Uniform Customs and Practices for Documentary Credits (UCPDC), der er opstillet af International Chamber of Commerce (ICC). Bestemmelser for UCPDC er almindelige i alle lande, og alle forretningsbanker håndterer LC-forretning i henhold til retningslinjerne for UCPDC.

Det er vigtigt at huske på, at forretningsbanker i forbindelse med kreditkort behandler dokumenter og ikke de underliggende varer. Hvis dokumenterne er strenge i overensstemmelse med betingelserne i LC, skal udstedelsesbanken foretage betaling til sælgerens bank uanset varens tilstand.

I en international LC-transaktion er mange parter involveret, og de er spredt over forskellige lande. De fungerer under forskellige retssystemer og jurisdiktioner. Afvikling af enhver tvist, der opstår som følge af vilkår og betingelser i LC, gennem normale juridiske kanaler, kan udgøre vanskeligheder.

Det var på denne baggrund, at kodifikation og offentliggørelse af et fælles sæt regler, der gælder for alle dokumentariske kreditter, uanset hvilken bank der har udstedt det, blev indrammet på ICC's vegne. Dokumentet, kendt som UCPDC, revideres fra tid til anden. For at sikre, at reglerne for UCPDC gælder for en dokumentarisk kredit, er det nødvendigt at erklære på LC's organ, at det udstedes underlagt bestemmelserne i UCPDC.

Parterne involveret i kreditkortet (LC):

Et brev af kredittransaktion involverer følgende parter:

1. Ansøger:

Køberen afslutter vilkårene for en købstransaktion og sender en anmodning i det foreskrevne format til sin bank for at udstede et kreditkort til fordel for sælgeren. Ansøgeren hedder også kreditens 'opener'.

2. Modtager:

Modtageren af ​​kreditkortet er den person, i hvis favor LC er udstedt. Generelt udstedes LC til fordel for sælgeren af ​​varer og tjenesteydelser.

3. Åbning / Udstedende Bank:

Efter modtagelse af ansøgningen fra sin kunde undersøger banken forslaget og åbner et kreditkort til fordel for modtageren med de fastsatte vilkår og betingelser. Denne bank er kendt som åbnings / udstedende bank.

4. Rådgivning Bank:

Åbningsbanken identificerer en bank nær modtagerens eller sælgerens sted og rådgiver LC til sælgeren via den pågældende bank. Denne bank er kendt som rådgivende bank. Den udstedende bank kan have sin egen filial på det sted, hvor modtageren er beliggende eller kan arrangere en korrespondentbank, der opererer på dette sted for at yde rådgivnings- og godkendelsestjenester.

5. Bekræftelse af Bank:

Selvom rådgivende bank kan råde over kreditens ægthed til modtageren, kan sidstnævnte ønske at få trøst af en yderligere bekræftelse fra en bank på sit eget sted, som giver sit eget uafhængige selskab for betaling, forudsat at dokumenterne er indsendt strengt hvad angår LC.

Modtageren fastsætter normalt for yderligere bekræftelse, hvis han mener, at der er risiko for misligholdelse af udstedende bank ved betaling under LC. Hvis udstedelsesbanken er en forholdsvis lille finansiel institution, anmoder støttemodtageren generelt om en anden banks bekræftelse i sit eget land.

6. Forhandlingsbank:

Den udstedende bank kan udpege en anden bank i modtagerens land, hvortil modtageren fremlægger sine dokumenter og opnår betaling af beløbet mod LC. Denne bank er kendt som forhandlingsbanken. Forhandlingsbankens rolle kan spilles af udstedende bank, rådgivende bank eller anden bank afhængigt af vilkårene for den dokumentære kredit. I en frit omsættelig kredit kan enhver bank fungere som forhandlingsbank.

7. Refusion Bank:

Den udstedende bank af LC kan arrangere med en anden bank at refundere beløbet under LC til forhandlingsbanken, der har udbetalt modtageren. Sådanne banker er kendt som refusionsbanker.

Typer af breve:

Der er forskellige typer LC'er, afhængigt af betalingsmåden og andre forudsætninger i henhold til krediten.

De forskellige typer LC'er er normalt som under:

1. Tilbagekaldelig og uigenkaldelig kreditkort:

Generelt betragtes et kreditkort som uigenkaldeligt og kan ikke ændres eller annulleres uden udtrykkelig aftale fra alle berørte parter, dvs. ansøgeren, udstedelsesbanken, den bekræftende bank, hvis nogen, og modtageren. På den anden side kan en tilbagekaldelig kredit udstedt af en bank ændres eller annulleres af den udstedende bank på et hvilket som helst tidspunkt uden at underrette modtageren.

I disse tilfælde skal udstedelsesbanken imidlertid refundere den anden bank, som enten har betalt eller har accepteret en forpligtelse til at betale noget beløb i overensstemmelse med vilkårene for krediten, før modtagelse af en meddelelse om ændring eller annullering af kredit fra den udstedende bank.

2. Sigt Kredit og Acceptance (Usance) Credit:

Under udstedelseskreditter forpligter udstedelsesbanken sig til at betale det beløb, der er nævnt i dokumenterne, efter fremlæggelse heraf, forudsat at dokumenterne strengt overholder betingelserne i LC. Ved modtagelsen af ​​dokumenterne oplyser åbningsbanken ansøgeren (kunden) om at udbetale og afhente forsendelsesdokumenterne (konnossement, luftvejskonto, bankkvittering mv.) For at modtage varerne fra deres ankomststed .

På den anden side er der i tilfælde af usuance LC involveret et element af leverandørkredit, hvilket betyder at sælgeren er indstillet på at udvide kredit til køberen og acceptere betaling efter udløbet af en bestemt periode, der er nævnt i de dokumenter, der forelægges under LC. Ved modtagelsen af ​​dokumenterne fremlægger åbnings- eller udstedelsesbanken dokumenterne til køberen (kunden), der meddeler accept af dokumenterne og forpligter sig til at betale beløbet på forfaldsdagen.

Efter at dokumenterne er accepteret, leverer udstedelsesbanken forsendelsesdokumenterne (konnossement, flybilletregning, jernbanekvittering mv.) Til køberen for at modtage varerne fra havnen / lufthavnen / jernbanesiden.

Red Clause og Green Clause Kreditkort:

I henhold til en rød bestemmelse LC bemyndiger udstedelsesbanken den rådgivende bank til at forpligte en del af LC-beløbet til sælgeren for at imødekomme forsendelsesomkostningerne for indkøb af varer, pakning heraf mv. Forskuddet sker i fare af udstedende bank. Det forudbetalte beløb inddrives med renter fra de endelige betalinger til sælgeren mod indsendelse af de relative dokumenter som fastsat i LC.

I et grønt afsnit LC indvilliger sagsøgeren også i at betale for oplagringsfaciliteter i afskibningshavnen ud over forsendelsen forud for forsendelsen til modtager af LC, dvs. sælgeren.

Revolverende Letter of Credit:

Ofte skal en erhvervsvirksomhed købe en bestemt type materiale regelmæssigt og gentager derfor købsordren med samme leverandør. Dette er nødvendigt for at genopbygge bestanden af ​​det nævnte materiale, når den er udtømt. I sådanne tilfælde kan køberen anmode banken om at udstede et kreditkort for et bestemt beløb, som automatisk vil blive genaktiveret, efter at dokumenterne er betalt af køberen, og betalingen sker til sælgeren.

Så snart rådgivningen om betaling af et sæt dokumenter er modtaget af sælgerens bank, bliver LC genopfyldt med størrelsen af ​​den nævnte betaling. Sælgeren vil blive underrettet om, at den næste LC er modtaget. Denne LC kaldes en revolverende LC, og køberen behøver ikke åbne flere LC'er, der favoriserer sælgeren for levering af det samme materiale op til det maksimale beløb, der er nævnt i kreditkortet.

Teksten i kreditkortet vil nævne, at kreditbeløbet vil revolve___ gange til maksimalt Rs________. Når forsendelsen har nået det maksimale beløb, der er nævnt i LC, kan enten et nyt LC åbnes, eller det samme LC kan genaktiveres eller rulles over ved en ændring. Denne type LC er omkostningseffektiv for køberen.

Overførbare og Tilbage til Tilbage LCs:

Overførbare LC'er udstedes generelt til fordel for den mellemmand, hvor modtageren kan anmode den rådgivende bank om at overføre den samlede eller delvis tilgængelige kredit til en eller flere andre modtagere. LC'en skal indeholde betingelsen om, at det er en overførbar LC. I disse tilfælde gør den oprindelige modtager af LC den dokumentariske kredit til rådighed for den egentlige producent af varer uden at bruge sine egne kreditlinjer fra hans bankmand.

Standby Letters of Credit:

Et standby kreditbrev er meget ensbetydende med en bankgaranti. I lande som USA og Japan udstedes standbykreditter af bankerne som alternativ til at garantere obligationer. Teksten til standby LC er forskellig fra den for andre traditionelle LC'er, hvor modtageren er berettiget til betaling, når han har indsendt dokumenterne i nøje overensstemmelse med bestemmelserne i LC.

I standby-LC'er er modtageren berettiget til betaling fra udstedende bank, når ansøgeren ikke overholder sine forpligtelser. Et almindeligt kreditkort bruges som betalingsmekanisme til en handelstransaktion, men en standby LC bruges som backupvirksomhed til at betale af udstedende bank, hvis ansøgeren (LC-opener) ikke betaler eller udfører.

For at indhente betaling under standby LC skal modtageren kræve betaling fra udstedende bank og fremlægge relative dokumenter, der godtgør, at LC's opener ikke har opfyldt sine ydeevne. Der er normalt en bestemmelse om, at modtageren skal fremlægge en underskrevet erklæring om, at ansøgeren overtræder sine forpligtelser, og arten af ​​en sådan overtrædelse er inkluderet i krediten. Standby LC kan udføre funktionerne i forskellige former for bankgarantier som forudbetalingsgaranti, præstationsgaranti mv. Ved passende ændring af ordlyden i LC.

Ændring af Vilkår for LC:

Efter aftale med køber og sælger kan vilkårene og betingelserne for et LC ændres af udstedende bank. Hvis ændringerne accepteres af sælgeren, skal den originale LC læses i forbindelse med de senere ændringer.

Dokumenter under et kreditkort:

Normalt håndteres følgende dokumenter i en transaktion under et kreditkort: Transportdokumenter, dvs. konnossement, flybilletregning, jernbane- / lastvognskvitteringer mv. Disse dokumenter kaldes også titler, dvs. indehaveren af sådanne dokumenter kan tage levering af varerne. Andre dokumenter omfatter vekselkurser trukket af sælger på køber, handelsfaktura, oprindelsescertifikat, pakliste, inspektions- / kvalitetscertifikat mv.

Vurdering af eksponering under LC:

I et kreditkort er LC-åbningsbankens engagement til modtageren absolut og ikke afhængig af, at ansøgeren / kunden betaler. Åbningsbanken løber altid risikoen for, at ansøgeren ikke respekterer sit tilsagn om at betale og modtage sine dokumenter. Dette kan medføre tab for banken.

En sådan krystallisering af erstatningsansvaret i henhold til LC i udstederbankens hænder er almindeligvis kendt som »Devolvement«, hvilket betyder en uregelmæssig situation skabt af, at sagsøgeren ikke har opfyldt sit tilsagn. Under denne situation bliver den ikke-fondsbaserede facilitet omdannet til en fondsbaseret kreditfacilitet.

En kritisk vurdering af et kreditkortfacilitet indebærer derfor en undersøgelse af både kunden og det af ham forelagte forslag i samme kreditvurderingsfacilitet for fondsbaserede kreditfaciliteter.

Kvantitativ vurdering af LC Facility:

(1) Til køb af kapitalgoder:

Når en LC åbnes for at købe et bestemt maskineri, udstyr eller enhver anden kapitalpost, bliver vurderingen forholdsvis lettere. LC'en skal åbnes for prisen på den kapitalpost, der skal købes efter forudbetaling, hvis den allerede er foretaget af køberen. Disse oplysninger gives generelt af ansøgeren, som kan verificeres fra proforma-fakturaen eller forskellige andre dokumenter.

(2) Vurdering af LC-grænsen for køb af råmaterialer, forbrugsstoffer:

Ved vurderingen af ​​grænserne for åbning af kreditkort bør en kreditansvarlig overveje følgende vigtige punkter:

(i) Grænsen skal være tilstrækkelig til at lette indkøb af tilstrækkelig mængde materialer til at understøtte uafbrudt drift af kunden

(ii) En korrekt analyse af kundens pengestrømsmønster bør foretages for at sikre, at der er tilstrækkelige midler til rådighed til at dække forpligtelsen, når betalingen under krediten forfalder

(iii) Banken skal sikre, at de materialer, der købes under LC'erne, ikke udbydes som sikkerhed for andre fondsbaserede arbejdskapitalgrænser, som banken yder

En illustration af kvantitativ vurdering af LC-grænsen er angivet nedenfor: Det antages, at:

Et eksemplar af kreditkort er gengivet nedenfor:

46a Dokumenter krævet:

1. Modtagers handelsfaktura - en original plus to underskrevne kopier, der dækker materialer afsendt.

Fakturaer vil blive hævet på basis af (TEORETISK / AKTUELT / UDGAVE OVERVÅGNING] VÆGT

2. Fuldt sæt 3/3 original ombord på havet eller charterpartiets konnossementer (CONGEN) udstedt til afsenderens ordre og blanket påtegnet mærket 'Stowed under deck' endvidere mærket 'fragt forudbetalt / fragt, der skal betales pr. Charterparti / fragt at betale 'bevis for forsendelse fra __________ Port, Indien to_______ Port in_________. Congene med bemærkninger Materialer delvis rustfarvede / rustne kanter / våd før forsendelse / rustfarvet / nogle rustne kanter 'og / eller' ubeskyttet last 'og / eller' siges at være 'og / eller' siges at veje ' og / eller 'gemt i åbent område forud for indlæsning' er acceptabelt.

3. Arbejder testcertifikat i to eksemplarer udstedt af fabrikanten og bekræfter at materialerne er i henhold til kontraktspecifikationer.

4. Forsendelsesinspektionscertifikat udstedt af M / s ............. (i det følgende benævnt) attesterer følgende:

(i) Materialerne blev inspiceret inden lastning i lasthavnen, og at markeringerne var i henhold til Almindelige Betingelser for Eksport (FOB / CIF / C og F) mellem modtager og åbner (iii Mængde på skibet.

(iii) Materialerne blev fyldt om bord på beholderen uden tilsyneladende skade og viste sig at være i god stand og tilstand. Indlæsningen blev foretaget under deres tilsyn, og materialerne blev ordentligt lashed og sikret (undtagen for strygejern! Inde i lukkerne / beholderne på fartøjet. Bemærkninger som "materialer delvis rustfarvede / rustne kanter / våd før forsendelse / rustfarvet / nogle rustne kanter 'og / eller' opbevaret i åbent område før lastning 'og / eller' ubeskyttet fragt ', der fremgår af forsendelseskontrolcertifikatet, er acceptable

5. Modtagerens pakningsliste (undtagen strygejern) med angivelse af detaljer om de afsendte materialer - 3 eksemplarer

6. Oprindelsescertifikat.

47a Yderligere betingelser:

1. Oceanfragt betales af åbningsfirmaerne ud over værdien af ​​dette brev af kredit

2. Havforsikring dækkes af åbent.

3. I tilfælde af: a) Åbnerens manglende udpegelse af en egnet skib inden for 21 dage, herunder lejedage, fra datoen for modtagerens varsel om fragt (herefter benævnt NOR). ELLER b) det skib, der er udpeget af åbent og accepteret af modtageren, ikke at komme til en havn inden for 21 dage, herunder lejedage fra datoen for NOR af andre grunde end force majeure som defineret i punkt 10 i nævnte kontrakt ELLER ID fartøjet (nomineret af åbent og accepteret af modtageren) fundet uegnet efter ankomsten til. Port som certificeret af uafhængige marine

landmænd, skal denne kredit betales til syne på dine tællere i Kolkata / Vizag mod præsentation af modtagerens udkast trukket på os for 100% faktura værdi ledsaget af følgende dokumenter:

a) Modtagerens handelsfaktura i to eksemplarer.

(b) Kopi af modtagerens meddelelse om beredskab,

(c) En kopi af Works Test Certificate udstedt af Støttens Stålfabrik (er).

d) Certifikat udstedt af M / S ......... .., som bekræfter, at materialerne blev inspiceret på modtagerens værksted i _____ Port, og at mærkningerne er i henhold til kravet i kontrakten, og at materialerne er i god stand og at materialerne og mængden i henhold til handelsfakturaen er klar til forsendelse.

Anmærkninger som »materialer, der delvis er rustfarvede / rustne kanter / våd før forsendelse / rustfarvet / nogle rustne kanter« og / eller »opbevares i åbent område inden lastning« og / eller »ubeskyttet fragt«, der fremgår af forsendelsesinspektionscertifikatet er acceptable.

e) Modtagerens erklæring om, at egnet fartøj ikke har været udpeget af åbentinden inden for 21 dage, herunder lejedage fra datoen for NOR, eller at det skib, der er udpeget af åbent og accepteret af modtageren, ikke har nået havnen inden for den aftalte levealder af andre grunde end force majeure som defineret i kontraktens artikel 10; ELLER at fartøjet (nomineret af åbent og accepteret af modtageren!) Er fundet uegnet efter ankomsten som godkendt af de uafhængige havmålerne (kopi af havmålingens certifikat, der skal fremlægges i en sådan begivenhed! Alt efter omstændighederne.

f) Modtagerens erklæring lyder således:

(i) Materialerne som nævnt i handelsfakturaen vil blive holdt i forvaring af modtageren på risiko og ansvar for åbent på modtagerens lagerplads i Haldia / Vizag Port,

(ii) Materialerne vil blive dækket af presenning på bekostning af åbningen,

iii) Materialerne holdes af støttemodtageren fri for grundleje i en periode på 30 dage fra betalingsdagen (mod dokumenter forhandlet i henhold til denne bestemmelse) og for oplagring, der strækker sig over 30 dage fra betalingsdagen, beregnes grundrenten til en sats på 1, 00 USD pr. ton i 15 dage eller en del heraf op til 30 dage betales af modtageren til modtageren og for perioden ud over dette indtil datoen for accept af fartøjets NOR, når fartøjet endelig indkaldes til lastporten, omkostningerne ved at holde materialerne skal betales af modtageren til modtageren med en sats på US $ 1 pr. ton for hver uge (7 dage) eller en del heraf.

(iv) Ved udpegning af en egnet skib inden for en rimelig frist af åbningsmanden for levering af de materialer, for hvilke betalingen er blevet realiseret af støttemodtageren som førnævnte og underlagt et sådant skib, der ankommer til Haldia / Vizag Havn inden for de aftalte lejedage skal støttemodtageren til sin pris levere FOB (Stowed) i henhold til kontraktens vilkår de materialer, for hvilke betalingen er blevet realiseret af støttemodtageren som nævnt ovenfor. 4 Enhver ændring af kreditkortet uden forudgående skriftligt samtykke fra modtageren må ikke være opmærksom på under dette brev af kredit

71B Afgifter:

Alle bankgebyrer, der afholdes uden for Indien, skal betales og betales af åbningen.

Alle bankgebyrer, der afholdes i Indien, skal betales og betales af modtageren.

48 Periode for præsentation inden for 21 dage fra datoen for B / L.

49 Bekræftelsesinstruktioner

Betalingsbanken kan tilføje sin bekræftelse på dette kreditkort på modtagerens anmodning og udgift, og en sådan bekræftelse gælder også for eventuelle ændringer til denne kredit

78 Refusionsinstruktioner:

Ved fremlæggelse af dokumenter, der overholder alle krav til kreditkort, er forhandlingsbanken bemyndiget til at kræve påtegnet os ved testet telex, der bekræfter, at alle vilkår og betingelser er overholdt, og at de relative dokumenter er blevet sendt til os af Registered Airmail /Kurer.

Vi forpligter os til at overdrage inden for to arbejdsdage efter modtagelsen af ​​din testede telex / swift fordring i US Dollars / Euro / enhver anden frit udvekslingsvaluta i overensstemmelse med dine instruktioner. Dette kreditkort er underlagt Uniform Customs and Practice for Documentary Credits. 11993 Revision] International Chamber of Commerce Brochure No. 500. Denne telex / swift kan behandles som et operativt instrument.

Alle synlige stavefejl / fejl i IC-dokumenter, som ikke ændrer betydningen / specifikationen / beskrivelsen / Mængden / værdien af ​​varer er acceptable og tæller ikke som en afvigelse.